Placer l'excédent de trésorerie en dépôt à terme

Le dépôt à terme, encore appelé compte à terme, permet de placer une somme d'argent pour une durée et un taux d'intérêt déterminés à l'avance.

L’objectif du dépôt à terme est de placer des excédents de caisse en vue de permettre :

  • d'assurer une liquidité et un rendement suffisants ;
  • de réduire les charges financières ;
  • de connaître la date d’échéance et le montant final ;
  • d’investir son capital sans risque.

Objet : le dépôt à terme permet le placement et la gestion productive des liquidités de l’entreprise.

Personnes concernées

Accessible aux indépendants et à toutes entreprises, le dépôt à terme s’applique aux détenteurs d’un surplus de trésorerie qui n’est pas immédiatement utilisé. Ce surplus peut être dû suite à :

  • la perception d’acomptes importants ;
  • le règlement de factures importantes relatives à des travaux et services prestés ;
  • des délais de paiement importants accordés par ses fournisseurs ;
  • un planning efficient de la trésorerie.

Du fait que les entreprises recherchent en règle générale des solutions parmi les produits les plus simples et qui offrent la meilleure rentabilité sans risque de perte de capital, elles optent majoritairement pour le dépôt à terme.

Conditions préalables

Etant donné que le dépôt à terme n’est qu’un compte annexe lié au compte principal, le seul prérequis est l’existence d’un compte courant.

Modalités pratiques

Description des dépôts à terme

Conditions et modalités d’application

Montant : le montant minimum du dépôt à terme dépend de la banque.

Durée
  • généralement court terme ;
  • jusqu’à un an, bien qu’une durée supérieure à un an soit négociable avec la banque.
Intérêts créditeurs
  • le taux d'intérêt est :
    • fonction des taux du marché et augmente en principe avec la durée et avec le montant placé ;
    • fixe pour toute la durée de l’opération.
  • les intérêts sont :
    • payables à l’échéance ou annuellement pour les opérations à plus d’un an ;
    • calculés sur le nombre de jours exacts qu’il y a entre le placement et l’échéance.

Délais de mise en place

Le délai d’ouverture d’un dépôt à terme dépend de plusieurs facteurs dont p.ex. l’historique de la relation bancaire que détient l’entreprise avec la banque en question, le statut juridique de l’entreprise ou de la société, le droit applicable de la société (droit luxembourgeois ou étranger).

Avantages, inconvénients et risques

Avantages

  • placement sans risque et intérêts connus d’avance ;
  • rémunération intéressante à partir de montants plus importants ;
  • peu de frais (dépend de la banque).

Inconvénients

Frais de rupture ou d’annulation si l’investisseur met fin anticipativement à l’échéance du contrat (dépend de la banque).

Risques

Risque de variation de taux de change pour les dépôts en monnaie étrangère.

Dernière modification le